Previdência empresarial  – O que é

O modelo de previdência empresarial privada é um plano de previdência oferecido por empresas, organizações e corporações aos colaboradores como um benefício corporativo. 

Com esse tipo de previdência, a empresa pode garantir ao funcionário um bem estar financeiro, demonstrando uma preocupação e certificar um fundo para o colaborador no longo prazo.

Como funciona a previdência empresarial

É um tipo de contribuição, em que o funcionário sozinho ou em conjunto com a empresa, pode ter um plano de previdência. Isso pode ajudar consideravelmente em ter uma boa reserva financeira futuramente.

O funcionário pode escolher um valor futuro que queira receber durante os anos de aposentadoria e mensalmente faz um aporte do seu plano. Dessa forma o dinheiro rende conforme a escolha do tipo de plano e fundo “travando” o recurso, já que será para aposentadoria.

Tipos de Planos

Averbado: quando o funcionário contribui sozinho, e a empresa facilita o acesso ao investimento, descontando o valor automaticamente da folha de pagamento.

Instituído: aqui, ambos podem contribuir em conjunto, mensalmente. Esse tipo de contribuição é denominada match. Vamos supor que o match seja equivalente a ambas as partes, o funcionário que investir 100 reais por mês, também terá 100 reais investido por parte da empresa em conjunto.

A empresa também pode determinar tetos de contribuição na previdência de seus colaboradores. Assim, os aportes realizados pelo empregador nesta modalidade previdenciária, da mesma forma que os salários bônus e que são dedutíveis para IR/CSLL.

Além disso, hoje a previdência privada empresarial, pode ser oferecida hoje por qualquer empresa, independentemente do porte, do setor ou do número de funcionários.

Tipos de planos de previdência empresarial privada

Existem dois tipos de planos de previdência empresarial privada disponíveis no Brasil, sendo o VGBL e o PGBL. Assim, o próprio colaborador pode escolher o tipo de plano que mais se adequa ao seu perfil.

Lembrando que : a decisão é feita no contrato com a empresa, sem possibilidade de alteração. Ou seja, o colaborador não poderá mais trocar a modalidade de plano.

PGBL

O Plano Gerador de Benefício Livre é um tipo de previdência empresarial privada que tem como característica a dedução do imposto de renda.

Aqui, é possível deduzir 12% da sua renda tributável como salário, horas extras, férias, INSS, rendimento de investimento e outros.

Por isso, é bem menos tributado, mas o tempo de investimento deve ser elevado.

Um ponto negativo é que nesta modalidade você o imposto que será pago ao final é sobre o valor total da aplicação e não sobre o lucro dela.

Quando vale a pena a PGBL?

Se você tiver deduções de até R$16754,00 – ou seja, se você tiver gastos ao longo do ano que deduza seu imposto de renda neste valor, o PGBL é uma excelente escolha e estratégia de investimento.

VGBL

O Vida Gerador de Benefício Livre é o mais vendido no Brasil. Sua diferença entre o plano de previdência empresarial privado PGBL é que os impostos incidem sobre os rendimentos da aplicação, mas não sobre o total investido. Não garantindo a dedução no imposto de renda.

Exemplo: se você investir R$100 mil no VGBL e o lucro da operação for de 10 mil, o imposto que será cobrado será apenas sobre os 10 mil. Além disso, se você fizer a declaração simples do IR, essa é a melhor opção de investimento.

Tipos de tributação

Agora que você já conhece os planos de previdência mais conhecidos, é interessante que você entenda o tipo de tributação sob essas modalidades. Lembrando que a tributação é realizada no momento do resgate e pode ser progressivo ou regressivo.

Progressiva

Aqui, as alíquotas do imposto de renda vão de 0 a 27,5 por cento dependendo do valor resgatado. O IR incide da mesma maneira que incide sobre os assalariados. Veja o exemplo abaixo.

Regressiva

Aqui as alíquotas de imposto diminuem ao longo do tempo no regime regressivo: começando com 35% para as contribuições feitas em até dois anos e posteriormente de tempos em tempos caem 5 pontos percentuais. Veja o exemplo na tabela abaixo:

Como funciona o resgate da previdência?

E se eu sair do emprego, posso resgatar tudo? Essa é uma das perguntas mais comuns para esse tipo de investimento. Com a Conexão Financeira você tira a sua dúvida quanto ao resgate da previdência empresarial privada.

Pode sim, mas existem algumas regras que você deve se atentar, como:

1. O valor que saiu do bolso do colaborador pode ser sacado a qualquer momento respeitando a carência de 60 dias contados do aporte
2. Quanto antes for feito o resgate, menor será a rentabilidade do investimento.

Regras de resgate de previdência privada para empresas

Os valores investidos pela empresa, poderão ser resgatados na sua saída da empresa ou na sua aposentadoria.

Se for na saída da empresa, o resgate sofrerá com as regras do INVEST. Indicando quando e quanto o funcionário poderá resgatar essa quantia. 

Quem define essas regras é a própria empresa em comum acordo no contrato com o funcionário, e o prazo de resgate é de no mínimo um ano.

Previdência empresarial privada e a retenção de talentos

A previdência empresarial privada pode ser um benefício que irá ser um filtro de retenção de talentos na empresa. 

Por exemplo: colaboradores com mais de dez anos de empresa podem retirar o 100% investido pela empresa enquanto os colaboradores que ficarem menos de 5 anos podem retirar apenas 50% desses valores.

Além disso, a flexibilidade das regras são tão benéficas para empresas que o próprio negócio pode definir regras de Invest diferentes entre colaboradores que pediram demissão e que foram demitidos sem justa causa.

Vantagens exclusivas da previdência empresarial privada

Como a previdência empresarial privada é um tipo de benefício em que ambos saem ganhando, para a empresa é uma forma de reter talentos além de benefícios fiscais e para o colaborador, um investimento.

Colaboradores estratégicos podem ter vantagens maiores e matchs maiores também, o que os valoriza e os incentiva a ficar na empresa.

Vantagens para os colaboradores

• alívio de preocupações financeiras
• estabilidade financeira para a aposentadoria
• solução para colaboradores que não sabem economizar dinheiro
• garantir verba para realização de um projeto futuro como a compra de uma casa ou carro.

Previdência empresarial – Como conseguir

Para contratar um plano de previdência empresarial privada, basta você acessar o Conexão Financeira e falar com um de nossos parceiros. Podendo ser feita através de bancos, corretoras de investimentos, gestoras independentes e outros.

Oferecer benefícios aos colaboradores é uma forma inteligente de cuidar da saúde da empresa. Ter funcionários satisfeitos e engajados é a forma mais interessante de aumentar a produtividade e fazer com que talentos permaneçam na sua empresa.

Previdência empresarial – Conclusão

Muitas empresas já incluíram planos de previdência empresarial em seus programas de benefícios, como forma de valorizar seus profissionais ou ainda complementar a remuneração. 

Esse tipo de benefício, dessa forma, tornou-se um diferencial na atração e retenção de profissionais. 

Um funcionário satisfeito colabora para melhorar o desempenho e aumentar a produtividade das empresas como um todo.

Os planos de previdência podem ser contratados nas modalidades PGBL ou VGBL. Algumas instituições oferecem também opções de planos com coberturas de proteção familiar, em caso de situações inesperadas com seus colaboradores.

 Ao oferecer esse benefício, sua empresa ganha a confiança dos funcionários que, dessa forma, trabalham mais seguros.

A principal diferença entre os tipos de previdência privada está na forma como o dinheiro será tributado e nos benefícios que sua empresa pode ter. 

O plano PGBL Instituído é ideal para empresas que apuram os resultados pelo regime de Lucro Real e pretendem realizar contribuições ao plano de seus colaboradores. 

Como benefício fiscal, é possível fazer a dedução, como despesa operacional, das contribuições realizadas pela empresa até o limite de 20% da folha dos funcionários vinculados ao plano.

Por outro lado, modalidades de planos como o VGBL Instituído, PGBL Averbado e o VGBL Averbado são ideais para as empresas que não apuram os resultados pelo regime de Lucro Real.

Previdência Empresarial: Peça um contato e saiba como disponibilizar esse benefício em sua empresa.