O capital de giro é um dos conhecimentos mais indispensáveis para ter sucesso com empreendimentos. Mas você sabe do que se trata? Já ouviu falar, porém tem dúvidas de como funciona e para que serve?
Então, acompanhe o artigo para saber tudo sobre o assunto, desde a função desse montante financeiro, sua importância para empresas até as formas de solicitá-lo.
O Que É Capital de Giro?
Se a pandemia fez surgir novas demandas, consequentemente, novas empresas tiveram o seu pontapé inicial neste período.
Mas para sobreviver no mundo dos negócios e ir contra os dados que indicam o fechamento de empresas nos primeiros dois anos de atividade, é preciso conhecer a saúde financeira do seu empreendimento a fim de mantê-lo ativo.
O capital de giro é um montante financeiro que a empresa dispõe para custear as despesas, tanto variáveis quanto fixas, ao mesmo tempo em que aguarda a entrada de valores provenientes da comercialização de seus produtos ou serviços.
Se pensarmos na administração de uma residência, por exemplo, seria o dinheiro que a família teria à disposição para quitar contas como aluguel, água, luz, telefone, entre outros gastos, antes mesmo do recebimento da renda mensal.
Por outro lado, em uma empresa que comercializa produtos ou serviços, o capital de giro serve para manter o negócio operando normalmente, mesmo que as vendas caiam.
Ou seja, se as vendas subirem ou reduzirem, o negócio continua funcionando, pois possui um capital de giro que serve para cobrir as despesas fixas e ainda garante que gastos variáveis sejam quitados.
Para Que Serve Capital de Giro?
Logo, o capital de giro serve para garantir a saúde financeira de uma empresa, mesmo quando há variação nas vendas. Desta forma, é possível:
- oferecer recursos de financiamento ao cliente (compras à prazo);
- possibilidade de negociar com fornecedores para conseguir preços mais competitivos;
- assegurar a manutenção de estoque;
- garantir pagamento de fornecedores, colaboradores, obrigações fiscais e custos operacionais no geral.
Quais São os Tipos de Capital de Giro?
Conheça agora algumas definições de capital de giro que você precisa entender:
Líquido
Representa todo o montante de recursos financeiros disponíveis para uso, com exceção ao ativo não circulante (como bens e imóveis). Ou seja, é o valor disponível para a manutenção da empresa.
Negativo
Ocorre quando a empresa está gastando mais do que recebe e a soma de todos os recursos não é suficiente para arcar com todas as despesas.
Se a situação se estende por vários meses, torna-se preocupante. Entretanto, saiba que é normal que haja mais gastos no início de um empreendimento e em períodos de crescimento, desde que seja por um curto período.
Próprio
Como o nome sugere, refere-se ao dinheiro próprio que a empresa possui para solucionar suas questões financeiras, sem necessidade de recorrer a empréstimos ou outros recursos de terceiros.
Associado a Investimentos
É a união entre o capital de giro e os investimentos para cobrir as despesas da empresa. Um exemplo é a compra de equipamentos por meio de financiamento para conseguir adquirir matéria-prima.
Como Manter o Capital de Giro Saudável?
Como vimos, o capital de giro é fundamental para a saúde da empresa. Contudo, é necessário tomar algumas medidas para fazer uma boa gestão desse montante:
- faça um bom controle de fluxo de caixa;
- negocie melhores condições de pagamento com clientes e fornecedores;
- pague à vista somente se as condições de pagamento forem melhores;
- corte gastos desnecessários;
- ofereça opções aos clientes de pagamento antecipado;
- opte por empréstimos quando necessário;
- busque investidores para a empresa.
Qual É a Importância do Capital de Giro?
Possivelmente você conhece alguma empresa que não possui capital de giro ou desconhece o assunto. Então, qual a importância do tema? Ele é fundamental, então vejamos o porquê.
É o capital de giro que mantém a sobrevivência de um negócio no mercado, principalmente considerando as oscilações que a economia sofre em todos os segmentos.
Portanto, fazer a gestão do capital de giro, reservando-o de acordo com os gastos fixos e prevendo os custos variáveis (com base no que a empresa já enfrentou) é uma ação fundamental para a saúde financeira do seu negócio.
Exemplos do Que Pode Ser Feito Com o Capital de Giro
Agora que compreendemos o que ele é, fica a dúvida: o que fazer com o capital de giro? Vejamos a seguir.
Estoque
O capital de giro serve como recurso para manter o estoque. Com isso, seu negócio consegue atender às demandas dos clientes de maneira mais imediata.
Custos Operacionais
O uso do valor do capital de giro serve também para custear os gastos com fornecedores (compra de matéria-prima ou mercadorias para revenda) e pagamento de salários de funcionários, impostos, entre outros custos operacionais.
Vendas a Prazo
Quando as vendas a prazo são uma prática recorrente em um negócio, então, caracteriza-se como um financiamento ao cliente. Afinal, sua empresa deixa de receber no momento da venda para receber o valor no futuro.
É neste momento que entra o capital de giro. Ele serve para custear os gastos que surgirem até a efetivação do pagamento da compra feita a prazo.
Como o Capital de Giro É Calculado?
Primeiramente, faça o levantamento de todas as contas a receber e some a elas o valor que seu negócio possui em estoque.
Na sequência, analise todas as contas a pagar e some a elas o valor de impostos e despesas a serem quitados.
O capital de giro é a diferença entre os recursos disponíveis em caixa e a soma das contas a pagar e despesas.
Cálculo para saber o Capital de Giro
Fonte: Conexão Financeira com base em Sebrae (2020).
Percebeu como ele é fundamental para a operação do seu negócio? Por isso, é preciso fazer a correta gestão financeira de sua empresa para garantir que o capital de giro esteja de acordo com as necessidades de operação.
Como Conseguir Capital de Giro?
Digamos que seu negócio começou no vermelho e ainda não conseguiu ter esse montante financeiro. Como conseguir capital de giro? Confira algumas sugestões:
Cartão de Crédito
O cartão de crédito PJ é uma maneira de conseguir montante financeiro para as transações da empresa e poder pagar depois. Além disso, se você quitar a fatura de uma vez só, não precisará pagar juros.
A grande vantagem é a possibilidade de centralizar despesas, o que facilita no controle financeiro. Porém, é preciso acompanhar as contas de perto para evitar gastos desnecessários.
Cheque Especial
É o limite de crédito da conta corrente, geralmente oferecido pelas instituições financeiras com resgate automático a partir do momento que o saldo fica negativo.
É uma boa alternativa para emergências, mas é importante ficar atento aos juros altos e às formas de pagamento, pois há instituições que efetuam a cobrança assim que cai o dinheiro na conta.
Financiamento
Geralmente, serve para cobrir despesas mais altas, como aquisição de máquinas, materiais e terrenos. O financiamento pode ser vantajoso para empresas, já que ocorre a longo prazo, com parcelas fixas e taxas de juros pré-fixadas. Porém, exige garantias, como bens e imóveis.
Crédito para MEI
Já os microempreendedores individuais podem recorrer ao empréstimo para MEI para conseguir dinheiro e fazer seu negócio girar.
Por atuar como incentivo para acelerar pequenos empreendimentos, geralmente são menos burocráticos e possuem juros menores.
Empréstimo Com Garantia
Diferente de um empréstimo comum, no empréstimo com garantia, é preciso oferecer como garantia um bem ou imóvel. Com isso, as instituições conseguem cobrar juros menores e prazos melhores, já que há a garantia de pagamento.
Essa opção é interessante para abrir ou investir em uma empresa devido aos juros baixos, mas você pode perder bens e imóveis caso não efetue os pagamentos.
Aporte de Sócios
Utilize suas economias e convide seus sócios para fazer isso também, pois, dessa forma, vocês estarão injetando capital no próprio negócio sem a preocupação inicial de contrair dívidas.
Renegociação de Parcelas e Dívidas
Faça um levantamento de todas as dívidas e parcelamentos e tente renegociar com fornecedores e parceiros.
Esta alternativa não é uma forma de gerar capital de giro, mas consegue atuar na diluição dos custos de operação do seu negócio no curto prazo.
Lembre-se de manter a pagamento em dia para que isso não afete a reputação de sua empresa.
Antecipação de Recebíveis
Nesta modalidade, seu negócio consegue arcar com juros mais baixos, pois está trabalhando com valores de vendas concretizadas.
Como o próprio nome diz, uma instituição financeira que faça a antecipação de recebíveis está, na prática, adiantando um valor para sua empresa que está garantido pela venda que já foi efetuada.
Empréstimos Bancários para Pessoa Jurídica
Esta seria a opção mais óbvia para alguém iniciando sua jornada no mundo dos negócios. Pode ser uma alternativa para a sua empresa se as anteriores não se encaixarem em seu cenário de operação.
Conclusão
Seja para expandir o negócio, dar início a um novo projeto ou manter a saúde financeira da sua empresa, o capital de giro é um valor imprescindível para não entrar nas estatísticas de empresas que encerram atividades nos primeiros dois anos.
Por isso, conhecer bem sobre esse recurso e buscar controlá-lo de forma eficiente te ajudará a manter a saúde financeira da sua empresa.
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